De nombreux travailleurs indépendants choisissent aujourd’hui le statut d’auto-entrepreneur, également appelé micro-entrepreneur, pour se lancer dans une activité professionnelle. Ce statut simplifié présente des avantages non négligeables pour faciliter les démarches administratives et la gestion quotidienne de son entreprise. Toutefois, il convient de s’intéresser au sujet souvent méconnu de la retraite auto entrepreneur. Comment celle-ci est-elle calculée ? Quelles sont les cotisations à verser et comment peut-on préparer cette période en tant que micro-entrepreneur ? Voici quelques éléments clés pour mieux comprendre ce sujet.
Les bases du système de retraite pour l’auto-entrepreneur
Le régime de retraite d’un auto-entrepreneur fonctionne sur le principe de la répartition, comme pour l’ensemble des travailleurs indépendants. Le montant de la future pension de retraite est ainsi étroitement lié aux différentes cotisations versées durant sa période d’activité. Il est important de noter qu’ils doivent obligatoirement être affiliés à la Sécurité sociale des indépendants (SSI), qui prend en charge celle de base et celle complémentaire.
La retraite de base
Pour valider ses trimestres, un auto-entrepreneur doit déclarer et payer régulièrement des cotisations sociales. À chaque déclaration de chiffre d’affaires, un pourcentage du montant est ainsi destiné à la retraite de base. Il sert à accumuler les trimestres nécessaires pour obtenir un taux plein. Aussi, il permet de compléter le nombre de trimestres nécessaires en cas de défaut ou d’insuffisance de cotisations durant l’année civile.
En tant que tel, il est donc crucial de bien comprendre ce mécanisme, car si on ne cotise pas suffisamment, notre montant sera réduit.
La retraite complémentaire
Ils bénéficient également d’un complément obligatoire (RCO). Cette dernière est gérée par l’Association pour la gestion et l’organisation des professions libérales (APGO) ou l’association professionnelle inter-branches (API), selon la catégorie professionnelle de ce dernier.
Le montant dépend du nombre de points acquis grâce aux cotisations versées tout au long de la carrière. Payer ses cotisations contribue donc directement à augmenter le montant de sa pension.
Réaliser des versements volontaires pour préparer sa retraite
Pour optimiser sa retraite, il est possible d’effectuer des versements volontaires à la Sécurité sociale des indépendants pour compléter les dispositifs de base et complémentaire. Ces versements prennent différentes formes, tels qu’acheter des trimestres supplémentaires pour améliorer la pension de base ou effectuer des versements afin d’accumuler plus de points et augmenter le futur montant de la pension. Ces démarches offrent une stratégie proactive pour renforcer sa sécurité financière au moment venu.
Ces versements volontaires peuvent s’effectuer ponctuellement ou régulièrement, selon les besoins de chacun et l’état de ses revenus. Ils sont entièrement déductibles fiscalement et viennent donc en diminution du bénéfice imposable.
Connaître l’estimation de sa future retraite
Afin de mieux anticiper sa situation financière au moment venu, il peut être intéressant de connaître une estimation du montant de sa future pension. Pour cela, deux possibilités s’offrent aux auto-entrepreneurs :
Premièrement, consulter régulièrement son relevé individuel de situation (RIS) sur le site Internet de l’Assurance retraite. Ce document récapitule l’ensemble des droits acquis durant la carrière, et permet d’avoir une première idée du montant potentiel de sa future pension.
Choisir un dispositif d’épargne pour compléter sa retraite auto entrepreneur
L’idéal en tant qu’auto-entrepreneur est également de disposer d’un dispositif d’épargne personnel dédié à cet objectif. Plusieurs options existent, parmi lesquelles :
L’assurance-vie
Ce contrat d’épargne présente la particularité d’être avantageux fiscalement et de pouvoir être transformé en rente viagère au moment de la retraite. L’assurance-vie peut ainsi constituer un complément de revenu non négligeable pour pallier une insuffisance de pension.
Le plan d’épargne retraite populaire (PERP)
Le PERP est un contrat d’épargne spécifiquement conçu pour aider les particuliers à se constituer un capital en vue de leur retraite. Les versements effectués sur ce type de contrat sont déductibles du revenu imposable, et le capital épargné pourra être converti en rente viagère lors du départ.
L’épargne salariale
S’il exerce également une activité salariée, il pourra bénéficier des dispositifs d’épargne salariale mis en place par son entreprise (plan d’épargne entreprise – PEE, plan d’épargne interentreprises – PEI, ou plan d’épargne retraite collectif – PERCO). Ceux-ci permettent de se constituer une épargne à moyen et long terme en bénéficiant de l’abondement de l’entreprise, c’est-à-dire d’une contribution financière supplémentaire de celle-ci.
Il est donc essentiel pour tout auto-entrepreneur de bien connaître les modalités et mécanismes liés à la retraite auto entrepreneur, afin de s’assurer des revenus suffisants au moment tant attendu. Ainsi, grâce à une bonne anticipation et à un suivi régulier de ses droits et cotisations, il sera possible de profiter pleinement de cette période sans stress ni frustration.
